Vineri, 23 Octombrie 2015 00:00

Import de cereale cu acte false

Tribunalul Galaţi a demarat ieri cercetarea judecătorească în cazul a trei gălăţeni cu „spirit de iniţiativă”, judecaţi în prezent pentru evaziune fiscală în formă continuată. Anchetatorii au descoperit că aceştia îşi făcuseră un obicei din a eluda statul când importau cereale din Republica Moldova. Primul pe listă este Aurelian Sorin Gârlescu, administrator la SC Lucrativ Trans SRL Galaţi, care va răspunde şi pentru instigare la fals în înscrisuri sub semnătură privată şi uz de fals. Concret, bărbatul a determinat o altă persoană, Marius Iulian Mocanu, pusă şi ea sub acuzare în acest caz, să întocmească documente justificative (facturi fiscale, avize de însoţire a mărfii) în perioada 2011-2012, ce evidenţiau operaţiuni comerciale fictive (achiziţii fictive de bunuri şi servicii, plăţi fictive) cu mai mulţi parteneri comerciali. Înscrisurile respective au fost folosite în contabilitatea SC Lucrativ Trans SRL Galaţi, denaturând exerciţiul financiar al societăţii pe care o administra. Oamenii legii au descoperit că în intervalul de timp amintit anterior, Aurelian Sorin Gârlescu nu a înregistrat în contabilitate toate importurile realizate şi veniturile încasate, aferente livrării de cereale importate din Republica Moldova, pentru a sustrage de la plata obligaţiilor fiscale către stat, ce însumează 163.140 de lei.

Şi Mitică Marcu a ajuns în boxa acuzaţilor pentru evaziune fiscală, întrucât în noiembrie 2011, ca împuternicit al  SC Lucrativ Trans SRL Galaţi, a introdus cu bună ştiinţă în contabilitatea societăţii documente justificative, ce reflectau cheltuieli fictive, aferente unor tranzacţii comerciale cu SC Siandma Impex SRL Râmnicu Sărat. Mai mult decât atât, nu a înregistrat în contabilitatea societăţii toate importurile realizate şi veniturile obţinute din vânzarea produselor cerealiere (făină albă, tărâţe de grâu şi seminţe de floarea soarelui) importate din Republica Moldova, prejudiciul creat statului  apropiindu-se de 70.000 de lei. Ultimul care va răspunde penal în acest caz este Marius Iulian Mocanu, procurorii acuzându-l de o evaziune fiscală de peste 60.000 de lei. Parchetul de pe lângă Tribunalul Galaţi a pus sechestru pe bunurile mobile şi imobile ale lui Aurelian Sorin Gârlescu, în vederea recuperării prejudiciului.

Publicat în Comunitate

La mai bine de şase luni de când a fost demarată cercetarea judecătorească în procesul a doi administratori de firmă, Emil Răzvan Iorga şi Nicoleta Iorga, pentru evaziune fiscală, Tribunalul Galaţi încă se chinuie să îndeplinească procedura de citare vizavi de firmele care vor răspunde alături de aceştia pentru prejudiciul creat statului. Emil Răzvan Iorga şi Nicoleta Iorga sunt acuzaţi de evaziune fiscală în forma ascunderii bunului ori a sursei impozabile sau taxabile, de evaziune fiscală, în forma evidenţierii, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea altor operaţiuni fictive, spălare a banilor, şi complicitate la infracţiunile amintite. Conform procurorilor anticorupţie, în perioada 2006-2009, Emil Răzvan Iorga, ajutat de Nicoleta Iorga, dar şi prin intermediul unor persoane interpuse, a creat şi dezvoltat un circuit fictiv de mărfuri între mai multe firme, prin evidenţierea în contabilitate a unor operaţiuni fictive, disimulând astfel provenienţa motorinei, cu scopul sustragerii de la plata accizei şi a taxei pe valoare adăugată.

 

Combustibilul, disimulat într-un amestec de uleiuri minerale şi diluanţi 

 

Emil Răzvan Iorga ar fi ascuns provenienţa combustibilului, format dintr-un amestec de uleiuri minerale neaccizate, diluanţi şi alte produse, prin aprovizionarea acestor produse în numele unor societăţi comerciale tampon, pe care le coordona personal, ca urmare a numirii în funcţia de administrator a unor persoane ce nu aveau reprezentarea integrală a activităţii desfăşurate. De asemenea, Emil Răzvan Iorga s-ar fi implicat în întocmirea documentaţiei de provenienţă şi de livrare a motorinei comercializate, în transportul şi valorificarea acesteia, cu scopul sustragerii de la plata accizei şi a taxei pe valoare adăugată, prejudiciul total adus bugetului de stat fiind în cuantum de 8.680.609,50 lei (echivalentul a 2.325.749,46 euro). „În perioada 2008-2009, inculpatul Emil Răzvan Iorga, direct sau prin intermediul persoanelor interpuse, a transferat diferite sume de bani, cu titlu de „avans marfă” sau „contravaloare motorină”, pe care le-a retras ulterior sau le-a folosit pentru achiziţionare de valută, urmată de retragerea sumelor respective, cunoscând că acei bani provin din săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală. Suma reciclată prin operaţiunea de spălare a banilor a fost de 6.035.707 lei (echivalentul a 1.650.000 euro)”, susţin procurorii anticorupţie. DNA Galaţi a luat măsura sechestrului asigurător asupra mai multor bunuri mobile şi imobile aparţinând lui Emil Răzvan Iorga şi Nicoleta Iorga. 

Publicat în Comunitate

Tribunalul Galaţi urmează să se pronunţe în procesul unui gălăţean care a reuşit să stabilească un adevărat record în materie de ţepuit statul, după ce oamenii legii au constatat că acesta a înregistrat în contabilitate operaţiuni fictive, utilizând facturi fiscale şi chitanţe de plată întocmite în fals în perioada 2007-2010. Sion Petrică, administrator al SC Junii şi Dănuţ 2003 SRL Iveşti, a realizat întreaga activitate infracţională prin firme fantomă sau folosindu-se de numele unor societăţi, care nu recunosc relaţiile comerciale, în scopul diminuării bazei de impozitare şi deducerii nelegale a TVA, prejudiciul totalizând 1,13 milioane de lei, după cum a stabilit şi o expertiză depusă recent la dosar. Acesta a fost trimis în judecată pentru evaziune fiscală în formă continuată, iar Finanţele s-au constituit parte civilă în proces pentru a încerca să recupereze paguba. 

 

Ţepe cu repetiţie

 

Metoda nu este nouă, alţi doi gălăţeni gândindu-se că o pot folosi fără a suporta consecinţele legale. Ionel Stănescu şi Napoleon Stănescu, în calitate de reprezentanţi ai SC Durostan SRL Lieşti, au desfăşurat activităţi comerciale cu 22 de societăţi comerciale din ţară fără a declara veniturile obţinute, sustrăgându-se astfel de la plata obligaţiilor fiscale datorate statului, a căror valoare se ridică la 765.683 de lei. De amintit este că administratorii firmei amintite nu au depus de la înfiinţarea societăţii niciun bilanţ contabil, declaraţiile de impozite, deconturile de TVA şi alte documente contabile cumulative. De altfel, Ionel Stănescu a recunoscut în faţa anchetatorilor că a derulat operaţiuni comerciale, ce nu au fost evidenţiate în contabilitate, iar veniturile nu au fost declarate organelor fiscale. Ionel Stănescu a fost condamnat recent la patru ani de închisoare cu executare, în timp ce Napoleon Stănescu a primit trei ani de închisoare, dar cu suspendare, pentru evaziune fiscală în formă continuată. Cei doi au fost obligaţi să plătească cei 765.683 de lei pe care şi i-au însuşit ilegal, iar pentru a fi siguri că se întâmplă acest lucru, judecătorii le-au pus sechestru pe case şi maşini. 

Publicat în Comunitate

Tribunalul Galaţi urmează să audieze martorii în cazul unui gălăţean, care a crezut că poate face rost repede de bani fentând statul prin înregistrarea unor documente justificative false (facturi fiscale, chitanţe de plată şi ordine de compensare) în contabilitatea firmei sale, după ce a fost depusă la dosar şi o expertiză privind prejudiciul creat de manevrele acestuia.  Giani Argint, administrator al SC Argint 2008 SRL Piscu, a emis acte false pentru cinci societăţi comerciale, în condiţiile în care firmele respective nu au recunoscut ulterior relaţiile comerciale cu acesta, erau societăţi „fantomă”, ori erau controlate de un apropiat al administratorului gălăţean, care le-a folosit pentru a crea un circuit scriptic fictiv. Giani Argint a înregistrat astfel în contabilitate efectuarea unor cheltuieli fictive, fiind vorba de achiziţia de centrale şi agregate minerale în sumă de 1.703.228 de lei. Bugetul de stat a fost prejudiciat cu 228.705 lei, reprezentând impozitul pe profit, şi alţi 243.777 de lei prin deducerea nelegală a taxei pe valoarea adăugată.

 

Prejudiciu de peste 600.000 de lei

 

Giani Argint este judecat pentru evaziune fiscală, alături de acesta urmând să răspundă şi Iosip Necula pentru instigare la evaziune fiscală, procurorii acuzându-l pe acesta din urmă că l-a determinat pe administratorul SC Argint 2008 SRL să înregistreze falsurile în contabilitate. Finanţele cer peste 600.000 de lei cu titlu de prejudiciu cauzat bugetului de stat, dar rămâne de văzut dacă banii vor mai putea fi recuperaţi. Tot Tribunalul Galaţi  i-a condamnat recent pe Rupi Stănescu şi Mariana Stănescu la câte doi ani şi şase luni de închisoare pentru o evaziune fiscală de 270.000 de lei. În timpul procesului, cei doi au achitat 37.000 de lei, pentru recuperarea diferenţei de prejudiciu fiind instituit sechestru pe un teren şi un imobil din Iveşti, care aparţine celor doi. Aceeaşi instanţă l-a condamnat recent  şi pe Ferdinand Stănescu pentru o evaziune de 172.000 de lei, acesta urmând să petreacă după gratii următorii doi ani.

Publicat în Comunitate

Trei gălăţeni cu „spirit de iniţiativă” au fost trimişi în judecată zilele trecute de Parchetul de pe lângă Tribunalul Galaţi pentru evaziune fiscală în formă continuată. Anchetatorii au descoperit că aceştia îşi făcuseră un obicei din a eluda statul când importau cereale din Republica Moldova. Primul pe listă este Aurelian Sorin Gârlescu, administrator la SC Lucrativ Trans SRL Galaţi, care va răspunde şi pentru instigare la fals în înscrisuri sub semnătură privată şi uz de fals. Concret, bărbatul a determinat o altă persoană, Marius Iulian Mocanu, pusă şi ea sub acuzare în acest caz, să întocmească documente justificative (facturi fiscale, avize de însoţire a mărfii) în perioada 2011-2012, ce evidenţiau operaţiuni comerciale fictive (achiziţii fictive de bunuri şi servicii, plăţi fictive) cu mai mulţi parteneri comerciali. Înscrisurile respective au fost folosite în contabilitatea SC Lucrativ Trans SRL Galaţi, denaturând exerciţiul financiar al societăţii pe care o administra. Oamenii legii au descoperit că în intervalul de timp amintit anterior,  Aurelian Sorin Gârlescu nu a înregistrat în contabilitate toate importurile realizate şi veniturile încasate, aferente livrării de cereale importate din Republica Moldova, pentru a sustrage de la plata obligaţiilor fiscale către stat, ce însumează 163.140 de lei.

 

Introducea cheltuieli fictive în contabilitatea societăţii

 

Şi Mitică Marcu a ajuns în boxa acuzaţilor pentru evaziune fiscală, întrucât în noiembrie 2011, ca împuternicit al  SC Lucrativ Trans SRL Galaţi, a introdus cu bună ştiinţă în contabilitatea societăţii documente justificative, ce reflectau cheltuieli fictive, aferente unor tranzacţii comerciale cu SC Siandma Impex SRL Râmnicu Sărat. Mai mult decât atât, nu a înregistrat în contabilitatea societăţii toate importurile realizate şi veniturile obţinute din vânzarea produselor cerealiere (făină albă, tărâţe de grâu şi seminţe de floarea soarelui) importate din Republica Moldova, prejudiciul creat statului apropiindu-se de 70.000 de lei. 

Ultimul care va răspunde penal în acest caz este Marius Iulian Mocanu, procurorii acuzându-l de o evaziune fiscală de peste 60.000 de lei. Parchetul de pe lângă Tribunalul Galaţi a pus sechestru pe bunurile mobile şi imobile ale lui Aurelian Sorin Gârlescu, în vederea recuperării prejudiciului.

Publicat în Comunitate

Tribunalul Galaţi a hotărât că instanţa a fost legal sesizată în cazul unui administrator de firmă trimis în judecată pentru evaziune fiscală. Procurorii au instituit anterior măsuri asiguratorii pe apartamentul Ionicăi Popa, după ce oamenii legii au constatat că înregistrase operaţiuni comerciale nereale  şi cheltuieli fictive în contabilitatea societăţii. Ionica Popa, administrator la SC Empeyar SRL Galaţi, se folosea de facturi fiscale, chitanţe de plată în numerar şi contracte de prestări servicii, pe care le întocmise în fals. Toate aceste operaţiuni au fost efectuate de Ionica Popa în numele unor societăţi comerciale, pe care le-a administrat în baza unor procuri speciale, în scopul diminuării bazei de impozitare şi deducerii nelegale a TVA. Astfel, gălăţeanca a prejudiciat bugetul consolidat al statului cu 76.010 lei, reprezentând impozit pe profit, şi 97.345 de lei, reprezentând TVA. Procurorii au trimis-o în boxa acuzaţilor pentru evaziune fiscală în formă continuată şi fals în înscrisuri sub semnătură privată în formă continuată. Direcţia Generală a Finanţelor Publice Galaţi s-a constituit parte civilă în procesul penal şi cere acum 256.167 de lei, în contul impozitului pe profit neplătit şi a TVA, dar şi majorări de întârziere.

 

Publicat în Comunitate

Cosmin Focşa, administrator al unei societăţi comerciale, a fost trimis în judecată acum mai bine de un an de către procurorii anticorupţie gălăţeni pentru evaziune fiscală în formă continuată. În acest interval judecătorii nu au făcut aproape nimic în direcţia soluţionării procesului,  majoritatea termenelor de judecată fiind irosite pe lipsuri de procedură, lipsa dosarului de fond şi, mai nou, lipsa procurorului de şedinţă. În rechizitoriul întocmit de procurorii anticorupţie s-a reţinut că,  în perioada aprilie 2005 – septembrie 2007, Cosmin Focşa a dispus înregistrarea în evidenţa contabilă a firmei a unui număr de 138 facturi fiscale ce nu atestau o situaţie de fapt reală. „În urma verificărilor fiscale încrucişate s-a constatat că societăţile emitente ale facturilor erau firme fantomă iar, achiziţiile cerealelor evidenţiate ca vândute au fost făcute de la persoane fizice, în scopul deducerii taxei pe valoarea adăugată şi reducerii impozitului pe profit”, a constatat DNA Galaţi. Cosmin Focşa s-a sustras astfel de la plata unor obligaţii fiscale datorate bugetului consolidat al statului în valoare de 6.893.316,56 lei, din care 3.742.092,61 lei reprezintă taxa pe valoarea adăugată şi 3.151.224,95 lei impozit pe profit. Procurorii au instituit sechestru pe bunurile lui Cosmin Foşca.

 

Pe primele locuri în România la ţepuit statul

 

Pe acelaşi scenariu, administratorul unei firme gălăţene, Costel Didi Medeleanu, a fost condamnat recent de Curtea de Apel Galaţi la trei ani de închisoare cu executare după ce s-a descoperit că, în perioada martie – decembrie 2008, a înregistrat operaţiuni comerciale false în evidenţa contabilă a firmei pe care o conduce, dând o ţeapă bugetului de stat, ce se ridică potrivit procurorilor la 189.630 de lei. Judecătorii au stabilit însă ca administratorul să restituie 124.978 de lei la bugetul de stat, ce reprezintă taxele şi impozitele nevirate la stat, dar şi penalităţi şi majorări de întârziere. Procurorii Parchetului de pe lângă Judecătoria Galaţi au trimis în judecată aproape 600 de administratori de firme gălăţene în ultimii doi ani, iar în lucru sunt peste 2.500 de dosare de evaziune fiscală. Acest fapt ne plasează în momentul de faţă pe unul dintre primele locuri în România la evaziune fiscală.

Publicat în Comunitate

Tribunalul Galaţi a menţinut controlul judiciar în cazul omului de afaceri Liviu Jitea şi a celorlalte 18 persoane inculpate într-un dosar de evaziune fiscală şi contrabandă cu alcool. Procesul este judecat în pas de melc, unul dintre motive fiind divergenţele dintre judecătorul care instrumentează cazul şi inculpaţi. În plus, multe termene de judecată s-au dat pentru lipsă de procedură sau pentru că inculpaţii nu aveau apărători, prelungind durata cercetării judecătoreşti mai mult decât ar fi fost cazul. Liviu Jitea este acuzat de procurorii DIICOT Galaţi că, în cadrul activităţii unei societăţi comerciale de profil din municipiul Focşani, a procedat alături de membrii grupării sale la amplasarea, înaintea contoarelor liniei tehnologice de producţie de alcool dublu rafinat, a unor instalaţii neautorizate şi au extras în această modalitate peste 800.000 de litri de alcool, fără evidenţierea în contabilitatea societăţii a operaţiunilor comerciale aferente cantităţilor de alcool necontorizate.

 

Prejudiciu estimat la opt milioane de euro

 

Prejudiciul total cauzat bugetului de stat prin activitatea infracţională este estimat la opt milioane de euro, reprezentând accize, taxe şi impozite. Procurorii DIICOT au pus sechestru pe bunurile omului de afaceri şi au confiscat aur, două camioane şi şase maşini de lux, iar dacă va fi găsit vinovat, Liviu Jitea riscă alături de complicii săi să petreacă ani grei de închisoare. Tribunalul Vrancea a respins anterior o cerere a Direcţiei Generale a Finanţelor Publice Galaţi de ridicare a dreptului de administrare a SC Trust LF Trade SRL Focşani, firma al cărei acţionar majoritar este milionarul Liviu Jitea. Judecătorii au apreciat, cel puţin deocamdată, că nu se impune luarea unei astfel de măsuri, în contextul în care firma amintită a fost pusă sub acuzare în dosarul de megaevaziune fiscală şi contrabandă cu alcool judecat de Tribunalul Galaţi şi, cel mai probabil, bunurile sale vor fi vândute pentru acoperirea prejudiciului cauzat bugetului de stat.

Publicat în Comunitate

Tribunalul Galaţi l-a condamnat ieri pe Aurel Ghinea, fost comisar la Garda Financiară Galaţi între iulie 1998-decembrie 2003, la şase ani şi şase luni de închisoare cu executare pentru spălare de bani şi evaziune fiscală. Cinci administratori de firme din Ghidigeni au primit şi ei diverse pedepse cu închisoarea, după ce Aurel Ghinea i-a ajutat, prin intermediul firmei sale de contabilitate, să înregistreze operaţiuni financiare nereale prin deducerea ilegală de TVA şi diminuarea bazei de impozitare. Procurorii au descoperit că administratorii firmelor SC Diomadi SRL Tălpigi, SC Tedoral SRL Tălpigi, SC Lucale SRL Gefu, SC Conbela SRL Tălpigi şi SC Ofisis Dany SRL au obţinut importante sume de bani prin fraudarea bugetului de stat. „Inculpatul dădea dispoziţie la angajatele de la firma sa să înregistreze în evidenţele contabile operaţiuni comerciale nereale”, susţinea procurorul de caz în rechizitoriu. Aurel Ghinea i-a ajutat pe administratorii de firme amintite să reintroducă în circuitul economic banii obţinuţi din evaziune fiscală. Fostul comisar de la Garda Financiară i-a „scutit” astfel pe cei cinci administratori de firme de plata a aproape 3,5 milioane de lei, reprezentând TVA şi impozit pe profit. 

 

Sechestru pe bunuri

 

Doi administratori de firmă implicaţi în „afacere” cu Aurel Ghinea, cumpărau animale vii, în special bovine, de la persoane fizice, la preţuri mai mici, fără să plătească TVA, pe care le vindeau apoi către societăţi din Botoşani, la tarife mai mari, la care achitau TVA-ul aferent. Întreaga afacere a ieşit la iveală, iar Sterică Danu şi Izabela Anişoara Danu, administratori la SC Conbela SRL Tălpigi şi SC Ofisis Dany SRL, au fost condamnaţi fiecare într-un alt dosar  la câte trei ani de închisoare pentru evaziune fiscală. Judecătorii i-au obligat să plătească statului peste 50.000 de lei ca impozit pe profit, precum şi 400.000 de lei drept TVA. Danu Sterică, Izabela Anişoara Danu, Adrian Leca, Marcel Ion Obreja şi Costel Didi Medeleanu au fost condamnaţi acum la câte patru ani şi şase luni de închisoare. În urma verificărilor efectuate de procurori a ieşit la iveală şi faptul că societăţile plăteau la achiziţie doar cu numerar, în timp ce la vânzare, în proporţie covârşitoare, banii le intrau direct în conturile bancare. Deşi erau numeroşi furnizori cărora nu li se achitaseră facturile, aceştia, în mod surprinzător, nu au reclamat faptul că au rămas cu marfa neplătită. Judecătorii i-au obligat pe fostul comisar Aurel Ghinea şi cei cinci administratori de firme să plătească 3,5 milioane de lei către ANAF, reprezentând impozit pe profit, taxă pe valoare adăugată şi majorări, plus accesorii aferente – dobânzi şi penalităţi de întârziere. Totodată, a fost menţinut şi sechestrul asigurator pe bunurile celor şase persoane condamnate. 

Publicat în Comunitate

Tribunalul Galaţi i-a condamnat pe doi gălăţeni, Octavian şi Florin Crăiţă, la trei ani de închisoare, respectiv doi ani şi patru luni de închisoare cu executare pentru evaziune fiscală. Despina şi Octavian Crăiţă îşi făcuseră un obicei din a vinde marfă la negru, pentru a scăpa astfel de plata TVA-ului şi a impozitului pe profit. „Performanţa” este cu atât mai notabilă, cu cât respectivii au ţepuit statul printr-o firmă aflată în procedura de insolvenţă. Până la începutul anului 2010 firma Hidromat Construct SRL Galaţi i-a avut ca asociaţi pe Despina şi Octavian Crăiţă, însă din cauza problemelor financiare, societatea  a intrat în insolvenţă, iar administrarea acesteia a fost preluată de Florin Crăiţă, fiul celor doi. În urma unor verificări ale inspectorilor fiscali, s-a descoperit că, în perioada ianuarie-octombrie 2009, Octavian şi Florin Crăiţă au vândut marfă la negru în valoare de 1,5 milioane de lei.

 

Peste 800.000 de lei confiscaţi

 

Statul a fost astfel prejudiciat cu 369.289 de lei, iar procurorii susţin că Octavian Crăiţă a „spălat” 800.000 de lei, pe care i-a adus ca aport social în firmă. Judecătorii au dispus, de altfel, confiscarea a 848.000 de lei de la Octavian Crăiţă. Anchetatorii au descoperit că, în perioada martie-decembrie 2009, nu au fost virate la bugetul de stat nici contribuţiile şi impozitele reţinute de la angajaţi, ce totalizează aproape 23.000 de lei. Luaţi la întrebări, Octavian şi Florin Crăiţă au justificat lipsa de marfă prin faptul că ar exista anumite erori în descărcarea de gestiune pe mai mulţi ani. După începerea urmăririi penale, cei doi au refuzat să mai facă declaraţii, iar Octavian Crăiţă şi-a vândut toate bunurile pentru a nu-i fi sechestrate în vederea recuperării prejudiciului. Tribunalul i-a obligat pe Octavian şi Florin Crăiţă, în solidar cu SC Hidromat Construct SRL Galaţi, aflată acum sub administrare judiciară, la plata a 198.488 de lei (25.624 de lei - impozit pe profit şi 169.641 lei - TVA, plus accesorii aferente - 3.223 lei), respectiv 172.485 de lei, precum şi a penalităţilor şi majorărilor de întârziere în sumă de 3.384 lei.

Publicat în Comunitate
Pagina 2 din 3